Vzájomný zápočet - Pohľadávky a záväzky: Rozdiel medzi revíziami
(24 medziľahlých úprav od rovnakého používateľa nie je zobrazených.) | |||
Riadok 1: | Riadok 1: | ||
− | Vzájomný zápočet | + | ==Vzájomný zápočet== |
+ | V podnikateľskej praxi vznikajú často vzájomné protismerné dodávky výrobkov alebo služieb, a tým vznikajú aj vzájomné protismerné pohľadávky (záväzky). Ide o situáciu, keď jedna osoba má zároveň pohľadávku aj záväzok voči inej osobe. V takomto prípade si môžu vzájomne zaplatiť bežnou formou peňažnými prostriedkami (v hotovosti alebo bezhotovostne cez bankový účet) a ich záväzkové vzťahy budú vysporiadané. V praxi sa však vyvinula aj forma vzájomného započítania pohľadávok. (Do okna vstupujú okrem dodávateľských a odberateľských fa, aj postúpené pohľadávky a záväzky PAZ_JOB_POH_POSTUP_SALDO a PAZ_JOB_ZAV_POSTUP_SALDO a taktiež saldokonto všeobecnej položky PAZ_JOB_POH_VSEOB_SALDO a PAZ_JOB_ZAV_VSEOB_SALDO.) | ||
− | + | === Vzájomný zápočet v tuzemskej mene === | |
Na tento účel slúži okno '''''Vzájomný zápočet'''''. Pred samotnou prácou je potrebné, aby ste si nastavili druh účtovného dokladu - ''Nastavenia - Pohľadávky a závazky - Vzájomný zápočet''. | Na tento účel slúži okno '''''Vzájomný zápočet'''''. Pred samotnou prácou je potrebné, aby ste si nastavili druh účtovného dokladu - ''Nastavenia - Pohľadávky a závazky - Vzájomný zápočet''. | ||
Riadok 10: | Riadok 11: | ||
− | V prípade započítavania viacerých pohľadávok alebo viacerých záväzkov, je potrebné aby kurzor zostal na tej položke, ku ktorej systém má vypočítať resp upraviť dorovnanie. Ak nebude takto označená položka a kurzor bude na inej položke, systém vypíše chybovú hlášku, nakoľko nie je jasné, ktorá položka má byť upravená. | + | {{Pozor|V prípade započítavania viacerých pohľadávok alebo viacerých záväzkov, je potrebné aby kurzor zostal na tej položke, ku ktorej systém má vypočítať resp upraviť dorovnanie. Ak nebude takto označená položka a kurzor bude na inej položke, systém vypíše chybovú hlášku, nakoľko nie je jasné, ktorá položka má byť upravená.}} |
+ | |||
+ | |||
+ | [[Súbor:PAZ_VZ_VZ.jpg]] | ||
Riadok 34: | Riadok 38: | ||
* JS - Obojstranný zápočet k dátumu online (používateľská) (/ZAKLAD/PAZ/zap_on/j_paz_ob_dat_on) | * JS - Obojstranný zápočet k dátumu online (používateľská) (/ZAKLAD/PAZ/zap_on/j_paz_ob_dat_on) | ||
+ | === Vzájomný zápočet v cudzej mene === | ||
+ | |||
+ | Účtovný doklad, ktorý vzniká pri vzájomnom zápočte cedzej meny je prepočítaný kurzom z dátumu účtovného dokladu. V prípade, že sa vzájomne započítava viac pohľadávok alebo záväzkov, môže prísť k centovému rozdielu medzi strnami MD a D v dôsledku zaokrúhľovania. Pre tento centový rozdiel je potrbné nastaviť setupy, na aký analytický účet sa má buď náklad alebo výnos zaúčtovať. | ||
+ | |||
+ | Setup sa nachádza Program - Nastavenia - Vzájomný zápočet: | ||
+ | |||
+ | * PAZ_VZ_UCET_DOROVNANIE_NAKLAD | ||
+ | * PAZ_VZ_UCET_DOROVNANIE_VYNOS | ||
+ | |||
+ | |||
+ | [[Súbor:VZ_CM_setup.jpg]] | ||
+ | |||
+ | |||
+ | |||
+ | Pri vytváraní vzájomné zápočtu v cudzej mene, je potrebné v prvej záložke zakliknúť checkbox ''Cudzia mena''. | ||
+ | |||
+ | [[Súbor:VZ_CM.jpg]] | ||
+ | |||
+ | |||
+ | Po zakliknutí daného chceckboxu a vybratí firmy, pre ktorý chceme robiť vzájomný zápočet v cudzej mene, systém natiahne pohľadávky a záväzky pre danú firmu, ktoré spĺňajú určité podmienky: | ||
+ | |||
+ | * faktúra je vystavená v cudzej mene | ||
+ | |||
+ | * v prípade, že faktúra je čiastočne uhradená, tak takúto faktúru je možné započítať v cudzej mene len v tom prípade, že čiastočná úhrada je vykonaná v tej istej mene, v akej je vystavená faktúra. Pokiaľ je čiastočná úhrada vykonaná napr v domácej mene, takúto faktúru nevieme započítať v cudzej mene. | ||
+ | |||
+ | * pokiaľ na faktúre sú vypočítané kurzové rozdiely na konci roka, tak takáto faktúra sa dostane do položiek pre vzájomný zápočet. V tomto prípade sa vypočítané kurzové rozdiely v domácej mene, neberú za inú menu. | ||
+ | |||
+ | |||
+ | Následná práca je potom totožná s prácou pri vzájomnom zápočte v tuzemskej mene, ktorá je popísaná vyššie. | ||
+ | |||
+ | |||
+ | {{Pozor|Upozornenie: v prípade, že v druhej záložke sú predpripravené účtovné doklady, ale NIE sú ešte zaúčtované a preklikávaním checkboxu Cudzia mena vrámci jednej vybranej firmy na zápočet, tak systém takýto predpripravený zatiaľ nezaúčtovaný doklad vymaže. Pred samotným vymazaním samozrejme užívateľa upozorní.}} | ||
+ | |||
+ | [[Súbor:VZ_CM_1.jpg]] | ||
+ | |||
+ | |||
+ | Účtovný doklad je po zaúčtovaní vystavený v cudzej mene, ktorá je prepočítaná na tuzemskú menu kurzom z dátumu zaúčtovania účtovného dokladu. | ||
+ | |||
+ | [[Súbor:2020-11-26_124329.jpg]] | ||
+ | |||
+ | |||
+ | V prípade, že na účtovnom doklade vznikol centový rozdiel pri prepočte cudzej meny, účtovný doklad bude mať tento rozdiel zaúčtovaný na AÚ zo setupu | ||
+ | |||
+ | [[Súbor:Vz_CM_2.jpg]] | ||
+ | |||
+ | == Popis funkcionality == | ||
+ | |||
+ | Pokiaľ neplatí Suma na zápočet pohľadávok = Suma na zápočet záväzkov, tak treba vykonať tzv. dorovnanie, aby sa rovnali tieto sumy a tým platilo Suma MD = Suma D pre účtovný doklad, ktorý vznikne pre vzájomný zápočet. Dorovnanie môže používateľ spraviť ručne, tým že opraví sumu v stĺpci Suma na zápočet, alebo: | ||
+ | 1/ Používateľ sa postaví na záznam, kde chce urobiť dorovnanie (musí to byť strane, kde je suma celkom za označené záznamy vyššia) a stlačí akciu Dorovnanie | ||
+ | 2/ Systém zistí sumu celkom pre označené záznamy pre pohľadávky a sumu celkom pre označené záznamy pre záväzky a skontroluje, či chce používateľ robiť dorovnanie na tej strane, kde je suma vyššia | ||
+ | * Pokiaľ áno pokračuje systém Ďalej | ||
+ | * Pokiaľ nie systém vypíše oznam „Na tejto strane nie je možné vykonať dorovnanie “ | ||
+ | 3/ Systém pokračuje ďalej a opraví sumu v stĺpci Suma na zápočet na vybranom zázname - suma sa vypočíta: suma vybraného záznamu - (suma celkom, kde je označený záznam – suma druhej strany) | ||
+ | * Suma môže byť maximálne do výšky sumy v stĺpci Pôv. suma na zápočet | ||
+ | * Suma môže byť minimálne nula, nesmie ísť do záporných hodnôt | ||
+ | * Pri nesplnení podmienok musí systém vyhlásiť chybu – „Suma dorovnania pre označený záznam vychádza ..... a nemôže byť zapísaná“ | ||
[[category:Pohľadávky a záväzky]] | [[category:Pohľadávky a záväzky]] |
Aktuálna revízia z 13:29, 25. január 2024
Obsah
Vzájomný zápočet
V podnikateľskej praxi vznikajú často vzájomné protismerné dodávky výrobkov alebo služieb, a tým vznikajú aj vzájomné protismerné pohľadávky (záväzky). Ide o situáciu, keď jedna osoba má zároveň pohľadávku aj záväzok voči inej osobe. V takomto prípade si môžu vzájomne zaplatiť bežnou formou peňažnými prostriedkami (v hotovosti alebo bezhotovostne cez bankový účet) a ich záväzkové vzťahy budú vysporiadané. V praxi sa však vyvinula aj forma vzájomného započítania pohľadávok. (Do okna vstupujú okrem dodávateľských a odberateľských fa, aj postúpené pohľadávky a záväzky PAZ_JOB_POH_POSTUP_SALDO a PAZ_JOB_ZAV_POSTUP_SALDO a taktiež saldokonto všeobecnej položky PAZ_JOB_POH_VSEOB_SALDO a PAZ_JOB_ZAV_VSEOB_SALDO.)
Vzájomný zápočet v tuzemskej mene
Na tento účel slúži okno Vzájomný zápočet. Pred samotnou prácou je potrebné, aby ste si nastavili druh účtovného dokladu - Nastavenia - Pohľadávky a závazky - Vzájomný zápočet. V prvej záložke Vytvor si vyberte Názov firmy, s ktoru chcete započítať vaše pohľadávky a záväzky. Systém automaticky dotiahne príslušné faktúry, ktoré sa týkajú danej firmy. Označte checkboxom v ľavej časti okna, ktoré pohľadávky a záväzky chcete započítavať a stlačte akciu Dorovnať. Táto akcia vyrovná pohľadávky a záväzky a v spodnej časti okna je zobrazená suma na zápočet.
Akciou Zapísať sa vytvorí hlavička interného účtovného dokladu. Účtovný doklad je možné si prezrieť v záložkePoložky. Pokiaľ už nechcete meniť účtovný doklad, akciou Zaúčtovať vzájomný zápočet sa doklad dostane do okna Interné účtovné doklady.
Účtovný doklad, ktorý vznikol z evidencie Vzájomný zápočet je možné zmazať len v okne Vzájomný zápočet. Takýto doklad nie je možné mazať v evidencii Interné účtovné doklady |
Pre správne zobrazenie a vytlačenie zostav pre Vzájomný zápočet je potrebné mať zadefinované nastavenia pre hlavičku a pätičku vzájomného zápočtu. |
Zostavy, ktoré sú nad oknom:
- JS - Dohoda o vzájomnom zápočte (j_/ZAKLAD/PAZ/j_paz_dohoda_vzp)
- JS - Jednostranný vzájomný zápočet - dátum (j_/ZAKLAD/PAZ/j_paz_dohoda_vzp_dat)
- JS - Obojstranný vzájomný zápočet - dátum (j_/ZAKLAD/PAZ/j_paz_obojstranny_zap_dat)
Zostavy nad ONLINE oknom Vzájomný zápočet:
- JS - Dohoda VZP k dátumu online (používateľská) (/ZAKLAD/PAZ/zap_on/j_paz_doh_dat_on)
- JS - Dohoda VZP online (používateľská) (/ZAKLAD/PAZ/zap_on/j_paz_doh_on)
- JS - Obojstranný zápočet k dátumu online (používateľská) (/ZAKLAD/PAZ/zap_on/j_paz_ob_dat_on)
Vzájomný zápočet v cudzej mene
Účtovný doklad, ktorý vzniká pri vzájomnom zápočte cedzej meny je prepočítaný kurzom z dátumu účtovného dokladu. V prípade, že sa vzájomne započítava viac pohľadávok alebo záväzkov, môže prísť k centovému rozdielu medzi strnami MD a D v dôsledku zaokrúhľovania. Pre tento centový rozdiel je potrbné nastaviť setupy, na aký analytický účet sa má buď náklad alebo výnos zaúčtovať.
Setup sa nachádza Program - Nastavenia - Vzájomný zápočet:
- PAZ_VZ_UCET_DOROVNANIE_NAKLAD
- PAZ_VZ_UCET_DOROVNANIE_VYNOS
Pri vytváraní vzájomné zápočtu v cudzej mene, je potrebné v prvej záložke zakliknúť checkbox Cudzia mena.
Po zakliknutí daného chceckboxu a vybratí firmy, pre ktorý chceme robiť vzájomný zápočet v cudzej mene, systém natiahne pohľadávky a záväzky pre danú firmu, ktoré spĺňajú určité podmienky:
- faktúra je vystavená v cudzej mene
- v prípade, že faktúra je čiastočne uhradená, tak takúto faktúru je možné započítať v cudzej mene len v tom prípade, že čiastočná úhrada je vykonaná v tej istej mene, v akej je vystavená faktúra. Pokiaľ je čiastočná úhrada vykonaná napr v domácej mene, takúto faktúru nevieme započítať v cudzej mene.
- pokiaľ na faktúre sú vypočítané kurzové rozdiely na konci roka, tak takáto faktúra sa dostane do položiek pre vzájomný zápočet. V tomto prípade sa vypočítané kurzové rozdiely v domácej mene, neberú za inú menu.
Následná práca je potom totožná s prácou pri vzájomnom zápočte v tuzemskej mene, ktorá je popísaná vyššie.
Účtovný doklad je po zaúčtovaní vystavený v cudzej mene, ktorá je prepočítaná na tuzemskú menu kurzom z dátumu zaúčtovania účtovného dokladu.
V prípade, že na účtovnom doklade vznikol centový rozdiel pri prepočte cudzej meny, účtovný doklad bude mať tento rozdiel zaúčtovaný na AÚ zo setupu
Popis funkcionality
Pokiaľ neplatí Suma na zápočet pohľadávok = Suma na zápočet záväzkov, tak treba vykonať tzv. dorovnanie, aby sa rovnali tieto sumy a tým platilo Suma MD = Suma D pre účtovný doklad, ktorý vznikne pre vzájomný zápočet. Dorovnanie môže používateľ spraviť ručne, tým že opraví sumu v stĺpci Suma na zápočet, alebo:
1/ Používateľ sa postaví na záznam, kde chce urobiť dorovnanie (musí to byť strane, kde je suma celkom za označené záznamy vyššia) a stlačí akciu Dorovnanie
2/ Systém zistí sumu celkom pre označené záznamy pre pohľadávky a sumu celkom pre označené záznamy pre záväzky a skontroluje, či chce používateľ robiť dorovnanie na tej strane, kde je suma vyššia
- Pokiaľ áno pokračuje systém Ďalej
- Pokiaľ nie systém vypíše oznam „Na tejto strane nie je možné vykonať dorovnanie “
3/ Systém pokračuje ďalej a opraví sumu v stĺpci Suma na zápočet na vybranom zázname - suma sa vypočíta: suma vybraného záznamu - (suma celkom, kde je označený záznam – suma druhej strany)
- Suma môže byť maximálne do výšky sumy v stĺpci Pôv. suma na zápočet
- Suma môže byť minimálne nula, nesmie ísť do záporných hodnôt
- Pri nesplnení podmienok musí systém vyhlásiť chybu – „Suma dorovnania pre označený záznam vychádza ..... a nemôže byť zapísaná“