DPH - DPH MOSS

Osobitná úprava MOSS (Mini One Stop Shop ), sa týka poskytovateľov, ktorí poskytujú telekomunikačné služby, služby rozhlasového a televízneho vysielania a elektronické služby zákazníkom usadeným na území Európskej únie.

Z okna DPH MOSS je možné vyexportovať hlásenie DPH z elektronických služieb fakturované fyzickým osobám usadeným v EU.

V prvej záložke je potrebné vyplniť Názov a Obdobie, ktorého sa bude výkaz tykať. Údaje uložiť akciou Zapísať.

Položky z okna Odberateľská faktúra a z okna Daňové doklady účtované cez interné doklady (Uskutočnené) sa do uvedeného okna dostanú akciou Predplniť. Systém potrebuje na doplnenie hodnôt v tuzemskej mene kurz prepočtu platný dňa Obdobie Do.

Po doplnení kurzu do kurzového lístka a stlačení akcie Predplniť , systém doplní faktúry, ktoré spadajú do uvedeného obdobia.

Akciou Špecialny export je možné vyexportovať xml, ktoré po uložení na disk je možné naimportovať na stránku finančnej správy.

Náležitosti pred samotnou prácou:

1/ Do číselníka Položky daňového dokladu doplniť sadzby pre jednotlivé krajiny. Dôležité je, aby pole: Skratka typu PDP začínala MOSS_xxxxx.

K uvedeným sadzbám priradiť číslo analytického účtu.

2/ V číselníku Druh daňového dokladu založiť nový druh, ktorý bude v poli ISO A2 obsahovať krajinu.

Následne je potrebné v druhej záložke doplniť sadzby platn0 v danej krajine.

3/ V okne Odberateľská faktúra v poli Druh daňového pohybu musí byť vybraný práve ten druh daňového dokladu, ktorý obsahuje sadzby daného štátu.

Vysvetlenie jednotlivých stĺpcov v okne DPH MOSS, záložka Položky výkazu

1. Suma základov v cudzej mene - celková suma základov v cudzej mene pre jednotlivé štáty, napočítanej zo záložky Dd vo výkaze stĺpec Základ v CM

2. Suma DPH v cudzej mene - celková suma DPH v cudzej mene pre jednotlivé štáty, napočítanej zo záložky Dd vo výkaze stĺpec DPH v CM

3. Suma základov v domácej mene - celková suma základov v domácej mene pre jednotlivé štáty, napočítanej zo záložky Dd vo výkaze stĺpec Základ v DM

4. Suma DPH v domácej mene - celková suma DPH v domácej mene pre jednotlivé štáty, napočítanej zo záložky Dd vo výkaze stĺpec DPH v DM

5. Celková suma základov v DM - celková suma základov v EUR pre jednotlivé štáty napočítanej zo záložky Dd vo výkaze stĺpec Základ v DM

6. Celková suma DPH v DM - celková suma DPH v EUR pre jednotlivé štáty napočítanej zo záložky Dd vo výkaze stĺpec DPH v DM

7. Suma DPH v DM - je vypočítaná suma DPH = sadzba DPH * suma základov DM v záložke Položky výkazu

Okno sa zobrazí po spustení setupu