Popis štandardu PUBLIC

Podvojné účtovníctvo

1.1. Automatizované predkontácie

Automatizované predkontácie slúžia na automatické účtovanie pre jednotlivé druhy prípadov podľa prednastavených predkontácií. Spôsoby zaúčtovania môžu byť sumárne alebo položkové a nastavenie účtovania môže byť na konkrétne účty alebo za skupinu analytických účtov.

Aktuálne sa automatizované predkontácie využívajú na nastavenie účtovania jednotlivých pohybov delených podľa zdrojov financovania a k príslušným druhom účtovných dokladov.

1.2. Platobné poukazy

Platobné poukazy slúžia na tvorbu dokladov na predbežnú úhradu výdavkov. V systéme je možné evidovať dva štandardné druhy platobných poukazov – Dodávateľská faktúra (PLP je viazaný do dodávateľskú faktúru) a Ostatný finančný doklad.

Z platobného poukazu je možné vytvárať automatizovane prevodný príkaz v module Bankové operácie. Tlačivá platobného poukazu nesú v sebe náležitosti v zmysle zákona o finančnej kontrole a vnútornom audite.

Platobné poukazy sú prepojené na evidenciu Hromadných platobných poukazov a je možné ich účtovať (ako interný účtovný doklad) a následne aj odúčtovávať.

1.3. Hromadné platobné poukazy

Evidencia Hromadných platobných poukazov je funkčným rozšírením, ktoré je zamerané na zníženie časovej náročnosti a prácnosti spojenej s tvorbou a úhradami platobných poukazov.

Funkčnosť je úzko prepojená s ostatným agendami ekonomického informačného systému. Spočíva v tom, že pred schvaľovaním jednotlivých platobných poukazov (PLP) v súlade so zákonom o rozpočtových pravidlách je možné vytvoriť konkrétne platobné poukazy a tie zahrnúť do jedného Hromadného platobného poukazu, ktorého výstupom je hromadné tlačivo so všetkým náležitosťami spĺňajúcimi platnú legislatívu Slovenskej republiky.

Tvorba prevodných príkazov v module Banka je menej časovo náročná z dôvodu výberu iba hromadného platobného poukazu (HPP) a nie výberu množstva jednotlivých platobných poukazov.

V systéme je zabezpečená väzba medzi HPP a jednotlivými PLP v štruktúre Zdroj – Cieľ, kde nie je umožnené editovať, mazať platobné poukazy ak sú zväzbené s hromadným platobným poukazom. Zároveň je zabezpečená kontrola na celkovú sumu Hromadných platobných poukazov od momentu evidencie až po moment úhrady.

Prínosom je úspora času osôb spracúvajúcich jednotlivé platobné poukazy ako aj osôb zodpovedných za samotné schvaľovanie platobných poukazov. Zároveň dochádza k úsporám spotrebného materiálu spojeného s tlačou dokumentov.

1.4. Výkaz E-104 (MZ SR)

Zdravotnícky výkaz E 1-04 je vytvorený podľa štruktúry popísanej na stránke národného centra zdravotníckych informácií www.nczisk.sk. Výkaz sa skladá z nasledujúcich častí: Identifikačné údaje - identifikačné údaje o organizácii budú zadávané do systému ručne. Modul 4101. Náklady v EUR - náklady podľa organizačných stredísk budú pri prepočte do výkazu čerpané z účtovníctva k požadovanému dátumu. Modul 4102. Výnosov v EUR - výnosy podľa organizačných stredísk budú pri prepočte do výkazu čerpané z účtovníctva k požadovanému dátumu. Modul 4103. Vybrané ukazovatele – vybrané ukazovatele podľa organizačných stredísk budú pri prepočte čerpané z účtovníctva, nakoľko sa nejedna o účtovnícke hodnoty preto budú zadávané k dátumu prepočtu výkazu interným dokladom cez podsúvahové účty. Modul 4104. Prijaté dary a nesplatené záväzky za poskytovateľa ZS v Eur – údaje o prijatých daroch a nesplatených záväzkoch budú do výkazu zadávané ručne pri vypĺňaní hlavičky

1.5. Export do ORISu

Export dokladov do systému ORIS bol vytvorený za účelom integrácie systémov Asseco SPIN a ORIS formou exportu/importu dát, pričom tieto primárne vznikajú v ekonomickom informačnom systéme Asseco SPIN v evidenciách Podvojné účtovníctvo, Banka, Pokladňa, Fakturácia, Dlhodobý majetok a sú určené pre potreby dodatočného rozúčtovania/sledovania v module Operatívna evidencia systému ORIS. Obsahom exportu sú účtovné doklady nasledovných evidencií v EIS SPIN:

• položka bankové výpisu • príjmový/Výdavkový pokladničný doklad • došlá faktúra • interný účtovný doklad (bez DPH) • evidencia dlhodobého majetku Prenášať sa budú všetky účtovné doklady daných evidencií, ktoré sú účtované aspoň jednou nenulovou položkou na nákladové účty (v EIS SPIN účty s typom účtu „Nákladový“) a účtovné zápisy nebudú označené ako „nevstupuje do OE“. Pravidelný export na mesačnej báze. Užívateľ má možnosť zvoliť obdobie (mesiac/rok) a číslo organizačnej štruktúry. Organizačnú štruktúru je možné vybrať jednotlivo alebo sumárne ako „Všetky“. • Je možné definovať, ktorí užívatelia môžu exportovať a prezerať hodnoty za jednotlivé OŠ alebo ich skupinu. • Export bude vykonávaný užívateľskou akciou (ručne) poverenými pracovníkmi zákazníka. • Export bude vykonateľný opakovateľne, pričom každý export bude uchovaný v databáze SPIN. Užívateľ bude mať možnosť prezerať spätne obsah jednotlivých vytvorených a exportovaných dávok. • Dáta budú prenášané pomocou XML súboru so zadefinovanou šablónou. • Názov súboru bude obsahovať identifikáciu obdobia, číslo organizačnej štruktúry (napr. 410000) a časovú značku exportu. napríklad: SPIN_200705_410000_YYYYMMDDHHHHSS.XML; Ak bude pri exporte zvolená hodnota „Všetky“ do názvu súboru bude zapísané „vsetky“ napríklad_ SPIN_200705_vsetky_YYYYMMDDHHHHSS.XML • Formát kódovania textu bude window-1250. • Prenášať sa budú len obraty analytický účtov v požadovanej štruktúre tak, že výsledná suma = obrat AÚ na strane Má dať - obrat AÚ na strane Dal. • Pre náklady z evidencie dlhodobého majetku v systéme SPIN prenášané s hodnotou „NE“ atribútu „2 - Zdroj“ budú vytvárané samostatné záznamy v úrovniach: a) podľa medzisúčtov organizačnej štruktúry (OŠ) b) podľa syntetického účtu a 1 znaku analytického účtu (príklad 081-2), na ktorý sú účtovné oprávky na strane DAL. c) účty oprávok budú identifikované ako všetky synt. účty v rozvrhu začínajúce na 08 a 07. • Export v EIS SPIN bude vykonávaný cez novovytvorené užívateľské rozhranie - pracovné okno v module Podvojné účtovníctvo (zobrazenie nastaviteľné cez setup vo väzbe na mandanta)