DPH - Osobitná úprava uplatňovania dane na základe prijatia platby

Pijímať alebo vystavovať faktúry v osobitnej úprave uplatňovania DPH môžete len od obdobia rok 2016 a viac.

Nastavenia pre evidenciu faktúr

• Číselník firiem

Ak budete prijímať faktúry v osobitnej úprave uplatňovania DPH, je potrebné si naplniť v Číselníku firiem pre všetky firmy dátumy pre obdobie takéhoto režimu.

Ak aj vaša firma bude vystavovať faktúry v osobitnej úprave uplatňovania DPH, naplňte dátumy obdobia aj v Parametroch vlastnej firmy-Základné údaje:

Položku dátum Do nie je povinné vyplniť.

Kniha dodávateľských faktúr

V prípade, že zákazník obdržal faktúru, na ktorej je zapísané: "Daň sa uplatňuje na základe prijatia platby " je potrebné, aby bola evidovaná začiarkavácím políčkom.

Uvedené zabezpečí, že takáto faktúra sa dostane do okna Daňové doklady na daňových priznaniach do záložky Nezaradené daňové doklady a teda faktúra zaevidovaná v tomto režime nevstupuje do daňového priznania pri svojom zaevidovaní. Do daňového priznania vstupuje takáto faktúra alebo jej časť až po úhrade.

• Úpravy v hlavičke dodavateľskej faktúry

Vo formulári sú pridané 2 položky :

• začiarkávacie políčko Upltň. DPH na základe prijatia platby sa prednaplní a zobrazí sa text, ktorý vysvetlí prednastavenie, ak evidujete takúto dodávateľskú faktúru

• stĺpec Upltň. DPH na základe prijatia platby - je to logická položka (ÁNO/NIE) v zozname faktúr

Prednastaplnené bude, ak dátum UZP faktúry spadne do obdobia, v ktorom dodávateľ využíva úpravu uplatňovania DPH.

• Úpravy v hlavičke odberateľskej faktúry

Vo formulári sú pridane 2 položky :

• začiarkávacie políčko Upltň. DPH na základe prijatia platby sa prednaplní a zobrazí sa text, ktorý vysvetlí prednastavenie, ak vystavujete faktúru

Prednastavená bude, ak dátum UZP spadne do obdobia, v ktorom vlastná firma využíva úpravu uplatňovania DPH.

• stĺpec Upltň. DPH na základe prijatia platby - je to logická položka (ÁNO/NIE) v zozname faktúr

Takáto faktúra musí obsahovať aj zreteľnú a čitateľnú slovnú informáciu : " Daň sa uplatňuje na základe prijatia platby."

Text si pridajte do číselníka textov, resp. na druh dokladu.

Spracovanie daňových dokladov v osobitnej úprave

Funkčnosť bude plne sprístupnená až po zaplatení RAP na rok 2016.