DPH - Osobitná úprava uplatňovania dane na základe prijatia platby: Rozdiel medzi revíziami
(→Spracovanie daňových dokladov v osobitnej úprave) |
(→Kniha dodávateľských faktúr) |
||
Riadok 14: | Riadok 14: | ||
== Kniha dodávateľských faktúr == | == Kniha dodávateľských faktúr == | ||
− | V prípade, že | + | V prípade, že vám bola dorúčená faktúra, na ktorej je zapísané: "''Daň sa uplatňuje na základe prijatia platby'' " je potrebné, aby bola evidovaná iným režimom. |
− | Uvedené zabezpečí, že faktúra zaevidovaná v tomto režime nevstupuje do daňového priznania pri svojom zaevidovaní. Do daňového priznania vstupuje takáto faktúra alebo jej časť až po úhrade. | + | Uvedené zabezpečí, že faktúra zaevidovaná v tomto režime nevstupuje do daňového priznania pri svojom zaevidovaní. Do daňového priznania vstupuje takáto faktúra alebo jej časť až po úhrade. |
+ | |||
+ | Pri čiastočnej úrade vstupuje do daní pomerom k údrade. | ||
* '''Úpravy v hlavičke dodavateľskej faktúry''' | * '''Úpravy v hlavičke dodavateľskej faktúry''' |
Verzia zo dňa a času 09:55, 21. január 2016
Pijímať alebo vystavovať faktúry v osobitnej úprave uplatňovania DPH môžete len od obdobia rok 2016 a viac. |
Nastavenia pre evidenciu faktúr
- Číselník firiem
Ak budete prijímať faktúry v osobitnej úprave uplatňovania DPH, je potrebné si naplniť v Číselníku firiem pre všetky firmy dátumy pre obdobie takéhoto režimu.
Ak aj vaša firma bude vystavovať faktúry v osobitnej úprave uplatňovania DPH, naplňte dátumy obdobia aj v Parametroch vlastnej firmy-Základné údaje:
Položku dátum Do nie je povinné vyplniť.
Kniha dodávateľských faktúr
V prípade, že vám bola dorúčená faktúra, na ktorej je zapísané: "Daň sa uplatňuje na základe prijatia platby " je potrebné, aby bola evidovaná iným režimom.
Uvedené zabezpečí, že faktúra zaevidovaná v tomto režime nevstupuje do daňového priznania pri svojom zaevidovaní. Do daňového priznania vstupuje takáto faktúra alebo jej časť až po úhrade.
Pri čiastočnej úrade vstupuje do daní pomerom k údrade.
- Úpravy v hlavičke dodavateľskej faktúry
Vo formulári hlavičky dodávateľských faktúr sú pridané 2 položky :
- začiarkávacie políčko Upltň. DPH na základe prijatia platby sa prednaplní a zobrazí sa text, ktorý vysvetlí prednastavenie, ak evidujete takúto dodávateľskú faktúru
- stĺpec Upltň. DPH na základe prijatia platby - je to logická položka (ÁNO/NIE) v zozname faktúr
Prednastaplnené bude, ak dátum UZP faktúry spadne do obdobia, v ktorom dodávateľ využíva úpravu uplatňovania DPH.
- Úpravy v hlavičke odberateľskej faktúry
Vo formulári sú pridane 2 položky :
- začiarkávacie políčko Upltň. DPH na základe prijatia platby sa prednaplní a zobrazí sa text, ktorý vysvetlí prednastavenie, ak vystavujete faktúru
Prednastavená bude, ak dátum UZP spadne do obdobia, v ktorom vlastná firma využíva úpravu uplatňovania DPH.
- stĺpec Upltň. DPH na základe prijatia platby - je to logická položka (ÁNO/NIE) v zozname faktúr
Takáto faktúra musí obsahovať aj zreteľnú a čitateľnú slovnú informáciu : " Daň sa uplatňuje na základe prijatia platby." |
Text si pridajte do číselníka textov, resp. na druh dokladu.
Spracovanie daňových dokladov v osobitnej úprave
Funkčnosť bude plne sprístupnená až po zaplatení RAP na rok 2016. |
Vo voľbe DPH - Daňové doklady sú doplnené dve nové okná:
- Daňové doklady na vstupe - osobitná úprava
- Daňové doklady na výstupe - osobitná úprava