Účtovanie - Časové rozlíšenie - Účtovníctvo VS

Časové rozlíšenie

V okne Časového rozlíšenia ide o podporu pre pravidelne opakované účtovné operácie, súvisiace s rozúčtovaním nákladov a výnosov budúcich období.

Funkčnosť časového rozlíšenia je určená pre firmy, ktoré dôkladne sledujú, aby náklady a výnosy spadali do obdobia, ktorého sa týkajú. Čiastka sa môže rozpísať pomernou časťou na dni v mesiaci alebo rovnako do všetkých mesiacov, ktorých sa týka. Táto funkčnosť sa týka hlavne došlých a vyšlých faktúr, ale výber položiek je z Prehľadu pohybov AÚ.

Okno Časové rozlíšenie sa skladá z nasledovných záložiek:

• Definícia časového rozlíšenia
• Predmet časového rozlíšenia
• Položka časového rozlíšenia
• Prehľad
• Rozúčtovanie
• Tvorba predmetov z PPAU

Definícia časového rozlíšenia

Okno Definícia ČR slúži na zaevidovanie definície, akým druhom účtovného dokladu a na aký účet MD a D budú účtované jednotlivé predmety rozúčtovania. Prvým krokom pre prácu bude zadefinovanie definície rozúčtovania s nasledujúcimi položkami:

• Skratka definície rozúčtovania – povinný údaj
• Názov definície rozúčtovania – povinný údaj
• Druh účtovného dokladu – povinný údaj
• Zlúčiť položky na jeden predmet
• Preberať dátumy rozpustenia z prvotného dokladu – či sa má preberať dátum z položiek faktúr
• Spôsob rozúčtovania – výber z vyberača: Konštantne alebo Pomerne na dni
• Účet 1 - účet, z ktorého sa rozúčtováva
• Účet 2 – účet, na ktorý sa rozúčtováva
• Preberať OŠ zo zdrojového dokladu
• Preberať EO zo zdrojového dokladu
• Preberať číslo zdrojového dokladu do skratky predmetu

Položky zadané v definícii je možné meniť pri tvorbe predmetov. Definície rozúčtovania je možné zmeniť, len ak nebude podľa neho vygenerovaný žiadny doklad.

Po vytvorení predmetov z PPAÚ môžete spustiť akciu Rozúčtovanie

Akcia slúži na rozúčtovanie predmetov časového rozúčtovania. Systém zobrazí okno na zadanie dátumu, k akému sa majú vygenerovať účtovné doklady pre zadané definície.

Predmet časového rozlíšenia

V okne Predmet ČR sa nijako nedefinujú predmety časového rozlíšenia. Do tohto okna sú predmety dotiahnuté po vygenerovaní predmetu z okna Tvorba predmetov z PPAU. V tomto okne je teda súhrn vygenerovaných predmetov určených k rozúčtovaniu.

V tomto okne je možné len mazať vygenerovaný predmet, pokiaľ k nemu neexistuje účtovný doklad rozúčtovania.

Položka časového rozlíšenia

Položky časového rozlíšenia vznikajú pri generovaní predmetov v záložke Tvorba predmetov z PPAU.

V okne sa zobrazia položky patriace k predmetu vybratému v strednom okne.

Položky v okne môžete upravovať, kopírovať, zmazať alebo pridávať.

Položka predmetu časového rozlíšenia sa dá zmazať alebo upraviť len pokiaľ nie je zaúčtovaná.

Popis položiek:

• Dátum položky – na základe tohto dátumu sa položka zaúčtuje, povinný údaj
• Suma položky - povinný údaj
• OŠ – výber z číselníka OŠ
• EO – výber z číselníka EO
• Účet 1 – výber z účtového rozvrhu, povinný údaj
• Strana 1 – má dať/dal, povinný údaj
• Znamienko 1 - +/-, povinný údaj
• PS 1 – výber zo saldokonta, ktoré patrí zadanému účtu Účet 1 ak je účet sledovaný v saldokonte
• Účet 2 - výber z účtového rozvrhu, povinný údaj
• Strana 2 - má dať/dal, povinný údaj
• Znamienko 2 - +/-, povinný údaj
• PS 2 – výber zo saldokonta, ktoré patrí zadanému účtu Účet 2 ak je účet sledovaný v saldokonte

Ak účet nie je v saldokonte sledovaný, vyberač bude neaktívny.

Prehľad

Záložka Prehľad ponúka zoznam položiek všetkých časových rozlíšení.

Rozúčtovanie

Záložka vám ponúka zoznam účtovných dokladov časového rozlíšenia. V tomto okne je prístupná akcia , pomocou ktorej môžete zmazať účtovný doklad.

Tvorba predmetov z PPAU

V okne sa zobrazia položky AÚ (položky účtovných dokladov) na základe zadaných parametrov v záhlaví okna:

• Účet – výber z účtového rozvrhu
• Od – Do – dátumový interval

V okne sa zobrazia len tie položky, ktoré ešte nie sú vybraté do predmetu časového rozlíšenia.

Po výbere položiek kliknite na akciu a zobrazí sa vám okno do ktorého zadáte atribúty pre vytvorenie predmetov. (Podfarbené polia sú povinné)

Po zvolení riadkov z PPAÚ a vyplnení potrebných atribútov sa vytvoria predmety a ich plány rozúčtovania. Z položky PPAÚ sa vyberú známe údaje - rozpúšťaná suma DM. Pokiaľ vybratá položka bude prepojená s položkou faktúry a bude zadané preberanie údajov zo zdrojového dokladu, tak údaje, ktoré budú na položke faktúry vyplnené sa preberú (OŠ, EO) a v prípade, že na položke faktúry budú aj dátumy rozúčtovania od, do, tieto údaje sa tiež preberú. Ak dátumy nebudú na faktúre vyplnené, musíte ich zadať v okne atribútov.

Ak nebude začiarknuté preberanie údajov zo zdrojového dokladu, údaje sa naplnia zo zadaných údajov v okne atribútov.

Vytvorením predmetu rozúčtovania systém vygeneruje predmet, ktorý sa vám zobrazí v záložke Predmet ČR.

Vybratá položka z PPAU sa už nebude zobrazovať vo vyberači.

Parametre predmetu nie je možné modifikovať. Dá sa iba zmazať, pokiaľ nie je žiadna jeho položka zaúčtovaná.

Po vytvorení predmetov môžete prejsť do prvej záložky a spustiť akciu rozúčtovania, ktorá vygeneruje účtovný doklad podľa definície.