Účtovanie - Závierka - Uzavretie hlavnej knihy - Účtovníctvo
Súčasťou uzavretia hlavnej knihy je aj preúčtovanie zostatkov analytických účtov na konečný účet súvahový a na účet ziskov a strát.
Postup pre uzavretie hlavnej knihy:
- Kliknite na položku Uzavretie hlavnej knihy
- Pre vytvorenie hlavičky dokladu kliknite v záložke Doklady na akciu Pridať.
- Vyplňte editovací formulár:
- Dátum - Zadajte dátum, ku ktorému bude hlavná kniha uzavretá. Tento dátum je totožný s dátumom uskutočnenia účtovnej závierky.
- Doklad - Zo zoznamu vyberte druh účtovného dokladu pre zaúčtovanie zostatkov analytických účtov na končený účet súvahový a účet ziskov a strát.
- Číslo - Zadajte číslo účtovného dokladu. V prípade, že číslo nevyplníte, potom ho doplní systém po zápise automaticky podľa číselného radku pre príslušný druh účtovného dokladu.
- Text - Zadajte doplňujúci text k účtovnému dokladu.
- Kliknite na akciu Zapísať.
- Kliknite na záložku Uzavretie hlavnej knihy. V ľavej časti okna označte hlavičku dokladu s dátumom aktuálnej účtovnej závierky.
- Kliknite na akciu Vykonať činnosť.
V procese uzavretia hlavnej knihy vykonáva systém porovnanie hospodárskeho výsledku na konečnom účte súvahovom s výsledkom na účet ziskov a strát. Ak nastane situácia, kedy sa sumy na oboch účtoch nerovnajú, potom systém preúčtovanie nevykoná, nakoľko strana Má Dať účtovného dokladu sa nerovná strane Dal. V taktom prípade je potrebné skontrolovať nastavenie analytických účtov v účtovnom rozvrhu . Pri kontrole sa zamerajte na vlastnosti analytických účtov:
- Skontrolujte, či majú účty správne nastavený parameter Typ účtu (Napr.: nákladové účty musia mať nastavený Typ účtu: Nákladov)
- Skontrolujte dátumy platnosti analytických účtov k dátumu uzavretia hlavnej knihy.
- Skontrolujte, či je v účtovnom rozvrhu definovaný Konečný účet súvahový (musí mať Typ účtu: Konečný)
- Skontrolujte, či je v účtovnom rozvrhu definovaný Účet ziskov a strát (musí mať Typ účtu: Ziskov a strát)
Po odstránení prípadnej chyby je možné opätovne spustiť proces uzavretia hlavnej knihy kliknutím na akciu Vykonať činnosť.
Na uzavretie hlavnej knihy naväzuje otvorenie počiatočných stavov analytických účtov.
