DPH - Daňové doklady po splatnosti - Účtovníctvo

Záložka Daňové doklady po splatnosti

V tomto okne sa nám ponúkajú všetky faktúry, ktoré spĺňajú podmienky pre vznik nevymožiteľnej pohľadávky podľa definície zákona o DPH.

Upozornenie: Dátumové obdobie vo filtri by malo byť vždy zhodné s daňovým obdobím DPH, t.j. mesiac alebo štvrťrok.

Okno sa rozdeľuje podľa checkboxu na Prijaté a Uskutočnené plnenia. Zvolením dátumového obdobia si vieme zafiltrovať doklady podľa Dátumu vzniku nároku na opravu, ktorý sa počíta v prípade Prijatých plnení +100 dní a v prípade Uskutočnených +150 dní od dátumu splatnosti na pôvodnej faktúre.

Dotiahnuté sú údaje z faktúr na základe podmienok:

* Územné členenie typu DPH = Tuzemsko (berie sa z okna Položky daňového dokladu)
* Dátum vzniku nároku na opravu spadá do zvoleného obdobia vo filtri
* Otvorená suma > 0 (Otvorená suma sa počíta ku dátumu vzniku nároku na opravu)

Stĺpec Percento neuhradenia predstavuje pomer otvorenej sumy k celkovej sume faktúry

Stĺpec Základ DPH predstavuje sumu súčtu základov DPH pôvodného daňového dokladu

Stĺpec Suma DPH predstavuje sumu súčtu DPH pôvodného daňového dokladu

Stĺpec Obdobie DPH pôvodného dokladu zobrazuje obdobie DPH, na ktorý bol zaradený pôvodný daňový doklad

Stĺpec Číslo ODD zobrazuje číslo vytvoreného opravného daňového dokladu k danej faktúre

Stĺpec Obdobie DPH ODD zobrazuje obdobie DPH, na ktorý bol zaradený vygenerovaný opravný daňový doklad

Nad označenými dokladmi (označenie podobne ako MS excel Shift+klik od do alebo Ctrl+klik konkrétne doklady) je možné pomocou akcie Generovať opravné DD hromadne vytvoriť všetky Opravné doklady

Po kliknutí na akciu je potrebné vybrať Druh opravného dokladu, ktorý musí mať prednastavené potrebné údaje [Nastavenie druhu opravného DD]

Po potvrdení tlačítka OK budú za všetky označené doklady vygenerované Opravné daňové doklady ktoré sa následne zapíšu do okna Opravné daňové doklady a do stĺpca Číslo ODD sa zapíše číslo vygenerovaného opravného daňového dokladu a takisto vyskočí info hlásenie ku ktorému dokladu bol vygenerovaný opravný doklad a jeho nové evidenčné číslo.

Záložka Úhrady DD po splatnosti

V tejto záložke sa nachádza zoznam daňových dokladov, ktoré spĺňajú podmienku, že bol ku nim vystavený Opravný daňový doklad z dôvodu nezaplatenia (transformácia = A - Dobropis §25a a 53b) a dátum úhrady je po dátume vzniku nároku na opravu tohto opravného dokladu (pôvodný dátum splatnosti + 100/150 dní).

Stĺpec Suma úhrady po ODD zobrazuje takú úhradu, ktorá prišla až po vystavení Opravného daňové dokladu

Stĺpec Otvorená suma zobrazuje otvorenú sumu ku dňu úhrady

Príklad faktúra 20220307 v sume 1200€ mala v jednom mesiaci dve úhrady vo výške 100€, pri prvej úhrade je dátum 5.3.2023. Otvorená suma zobrazuje zostatok ku dňu 5.3.2023, t.j. 570€, druhá úhrada je v sume 200€ zo dňa 16.3.2023 a jej nový zostatok je 370€.

Stĺpec Číslo ODD zobrazuje príslušný Opravný daňový doklad s možnosťou odskoku na daný doklad do okna Opravný daňový doklad

Stĺpec Obdobie DPH ODD - zobrazuje obdobie DPH, na ktoré bol zaradený prvý opravný doklad

Stĺpec Číslo opravy ODD zobrazuje číslo vygenerovaného dokladu Oprava opravného daňového dokladu

Stĺpec Obdobie DPH opravy ODD - zobrazuje obdobie DPH, na ktoré bol zaradený doklad Opravy opravného daňového dokladu

Nad označenými dokladmi (označenie podobne ako MS excel Shift+klik od do alebo Ctrl+klik konkrétne doklady) je možné pomocou akcie Generovať opravu ODD hromadne vytvoriť všetky Opravné ODD

Po kliknutí na akciu je potrebné vybrať Druh dokladu, ktorý musí mať prednastavené potrebné údaje [Nastavenie druhu opravného DD]

Po potvrdení tlačítka OK budú za všetky označené doklady vygenerované doklady Opravy opravného daňové dokladu, ktoré sa následne zapíšu do okna Opravné daňové doklady a do stĺpca Číslo opravy ODD sa zapíše vygenerované číslo dokladu a takisto vyskočí info hlásenie ku ktorému dokladu bol vygenerovaný opravný doklad a jeho nové evidenčné číslo.